Wat is het verschil tussen financial lease en operational lease?

Je wilt een bedrijfsauto leasen. Maar welke vorm kies je? Financial lease of operational lease? Het belangrijkste verschil zit in eigendom. Bij financial lease koop je de auto en betaal je deze af in termijnen. Bij operational lease huur je de auto en blijft deze van de leasemaatschappij.

Beide vormen hebben voor- en nadelen. Welke bij jou past, hangt af van je situatie. Hier lees je precies hoe het werkt.

Financial lease: kopen met een lening

Bij financial lease koop je de auto. Je betaalt niet in één keer, maar in vaste maandelijkse termijnen. Denk aan het als een lening voor je auto.

Hoe werkt het?

• Je wordt meteen economisch eigenaar van de auto
• De auto staat op je bedrijfsbalans
• Je betaalt maandelijks een bedrag (aflossing + rente)
• Na de looptijd is de auto helemaal van jou
• Je regelt zelf onderhoud, verzekering en APK

De financiële kant

Je maandbedrag bestaat uit twee delen: aflossing en rente. Dat bedrag staat vast voor de hele looptijd. Daarnaast betaal je verzekering, onderhoud en wegenbelasting zelf.

Aan het einde van het contract heb je de auto afbetaald. Dan kun je ermee blijven rijden of hem verkopen.

Operational lease: huren met service

Bij operational lease huur je de auto. Je betaalt een vast bedrag per maand en de leasemaatschappij blijft eigenaar. Vergelijk het met het huren van een huis: je betaalt maandelijks, maar wordt nooit eigenaar.

Hoe werkt het?

• De leasemaatschappij blijft eigenaar
• De auto staat niet op jouw balans
• Je betaalt één vast bedrag per maand
• Onderhoud, verzekering en wegenbelasting zitten erbij
• Aan het einde lever je de auto in

De financiële kant

Je maandbedrag is all-in. Onderhoud, reparaties, verzekering, wegenbelasting: het zit er allemaal bij. Je weet precies wat je kwijt bent, zonder verrassingen.

Na afloop van het contract geef je de auto terug. Je hebt jaren betaald, maar wordt geen eigenaar.

Financial lease: de voordelen

1. Fiscale voordelen

Omdat de auto op je balans staat, kun je:

• De auto afschrijven
• Rente aftrekken
• BTW terugvragen
• Investeringsaftrek gebruiken (KIA)

Dit scheelt vaak flink in je belastingaangifte. Vraag je boekhouder wat het voor jou oplevert.

2. Geen kilometerbeperking

Rijd zoveel als je wilt. Zakelijk naar klanten, privé naar familie. De auto is van jou, dus je bepaalt zelf.

3. Vrij in onderhoud

Je kiest zelf waar je de auto laat repareren. Naar de dealer, een lokale garage of een vriend die goed is met auto's. Jij beslist.

4. De auto wordt van jou

Na de looptijd heb je een auto waar geen maandlasten meer op zitten. Je kunt ermee blijven rijden of hem verkopen en het geld in een nieuwe auto stoppen.

Financial lease: de nadelen

1. Meer verantwoordelijkheid

Onderhoud, verzekering, APK: het is allemaal jouw zorg. Vergeet je iets, dan kun je problemen krijgen.

2. Risico op waardevermindering

De auto daalt sneller in waarde dan je dacht? Dat is jouw probleem. Bij operational lease ligt dat risico bij de leasemaatschappij.

3. Op je balans

De lease staat als schuld op je balans. Dit kan je solvabiliteit verlagen. Dat is een ratio waar banken naar kijken bij het beoordelen van je bedrijf.

Operational lease: de voordelen

1. Zorgeloos

Onderhoud, reparaties, verzekering: het wordt voor je geregeld. Jij hoeft alleen maar te rijden en te tanken.

2. Vaste kosten

Je weet precies wat je kwijt bent. Geen verrassingen achteraf, geen onverwachte reparaties.

3. Niet op je balans

De auto staat niet op je balans, dus beïnvloedt je financiële ratio's niet. Dat kan handig zijn bij het aanvragen van leningen of krediet.

4. Geen risico

Daalt de waarde van de auto harder dan verwacht? Dat is het probleem van de leasemaatschappij, niet van jou.

Operational lease: de nadelen

1. Duurder per maand

Het gemak kost geld. Je maandbedrag is hoger dan bij financial lease, omdat alle services erbij zitten.

2. Niet jouw auto

Je betaalt jarenlang, maar wordt nooit eigenaar. Na afloop geef je de auto terug en ben je alles kwijt.

3. Kilometerbeperking

Je mag vaak een bepaald aantal kilometers per jaar rijden. Ga je daaroverheen, dan betaal je bijkomende kosten.

4. Afhankelijk van de leasemaatschappij

Waar de auto onderhouden wordt, bij welke verzekeraar: de leasemaatschappij beslist. Jij hebt daar geen invloed op.

Elektrische auto leasen: wat is het verschil?

Voor elektrische auto's zijn beide vormen fiscaal interessant door de lage bijtelling. Maar er is wel een verschil.

Bij financial lease:

• De auto staat op jouw balans
• Jij profiteert van BTW-teruggave
• Jij krijgt investeringsaftrek
• Jij schrijft de auto fiscaal af

Bij operational lease:

• De auto staat op de balans van de leasemaatschappij
• Zij profiteren van BTW-teruggave en investeringsaftrek
• Jij profiteert alleen van de lage bijtelling en het gebruiksgemak

Wil je maximaal profiteren van de fiscale voordelen van een elektrische auto? Dan is financial lease vaak slimmer.

Welke vorm van lease past bij jou?

Kies voor financial lease als:

• Je eigenaar wilt worden van de auto
• Je fiscale voordelen wilt benutten
• Je onbeperkt kilometers wilt rijden
• Je zelf controle wilt over onderhoud
• Je lagere maandlasten wilt

Kies voor operational lease als:

• Je zorgeloos wilt rijden
• Je vaste, overzichtelijke kosten wilt
• Je geen risico wilt op waardevermindering
• Je de auto niet op je balans wilt
• Je gemak belangrijker vindt dan eigendom

Wat kost het verschil?

Financial lease is vaak goedkoper per maand. Maar daar komen nog wel kosten bij: verzekering, onderhoud, reparaties. Bij operational lease zit dit erbij, maar betaal je een hoger maandbedrag.

Voorbeeld:

Een auto van €30.000 over 60 maanden:

Financial lease:

Maandbedrag: €450 (aflossing + rente)
Plus verzekering: €100
Plus onderhoud: €75
Totaal: €625 per maand

Operational lease:

Maandbedrag all-in: €700 per maand
Verschil: €75 per maand. Over 5 jaar is dat €4.500. Aan het einde heb je bij financial lease wel een auto, bij operational lease niet.

Kan je switchen tijdens het contract?

Nee, daar zit je aan vast. Heb je operational lease, dan kun je niet halverwege overstappen naar financial lease. En andersom ook niet.

Kies dus zorgvuldig voordat je tekent. Denk goed na over wat je nodig hebt en waar je waarde aan hecht.

Advies nodig?

Twijfel je nog welke vorm bij je past? Neem dan contact met ons op. Wij kunnen berekenen wat het fiscaal voor jou oplevert. 

Voor veel ondernemers is financial lease de betere keuze. Je houdt controle, profiteert fiscaal en wordt eigenaar. Maar operational lease kan ook logisch zijn als je vooral gemak zoekt.

Wil je weten wat financial lease voor jouw situatie betekent? Zoek een auto uit en vraag een vrijblijvende offerte aan.